Immobilien & Vermietung brauchen langfristige Steuerstrategie

Immobilien sind kein kurzfristiges Geschäft.
Steuerliche Fehlentscheidungen wirken oft über Jahrzehnte.

Gerade bei Vermietung entstehen komplexe Fragestellungen:

• AfA-Berechnung
• Vorsteuerabzug
• Liebhaberei-Prüfung
• Immobilienertragsteuer
• Prognoserechnungen
• Finanzierungsauswirkungen

Als Steuerberater in Wien betreuen wir Vermieter und Investoren in ganz Österreich mit strategischer Weitsicht.

Vermietung & Verpachtung – steuerlich richtig strukturieren

Die Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung unterliegen speziellen Regelungen gemäß
Einkommensteuergesetz.

Typische Risiken:

• Liebhaberei bei negativer Prognose
• Falsche Abschreibung
• Unklare Vorsteueroption
• Fehlerhafte Zinsabgrenzung
• Unzureichende Dokumentation

Wir erstellen vorab:

✔ Wirtschaftlichkeitsprognosen
✔ Steuerliche Szenarien
✔ Liquiditätsanalysen
✔ Finanzierungsfolgenabschätzungen

AfA – Abschreibung richtig berechnen

Die Abschreibung ist einer der wichtigsten Hebel in der Immobilienbesteuerung.

Wir prüfen:

• Altbau vs. Neubau
• Restnutzungsdauer
• Gutachten zur verkürzten AfA
• Aufteilung Grund & Gebäude
• Sanierungsmaßnahmen

Eine falsche AfA wirkt sich über Jahre aus.

Liebhaberei vermeiden

Gerade bei Vermietung von Eigentumswohnungen prüft das Finanzamt die Gewinnerzielungsabsicht.

Wir erstellen:

• Prognoserechnungen
• Langfristige Ertragsmodelle
• Dokumentierte Wirtschaftlichkeitsanalysen

So minimieren wir das Risiko einer Aberkennung von Verlusten.

Privatvermögen oder Immobilien-GmbH?

Eine zentrale strategische Frage:

Immobilie privat halten oder in eine GmbH einbringen?

Wir analysieren:

• Steuerbelastungsvergleich
• Haftungsstruktur
• Ausschüttungsmöglichkeiten
• Finanzierung
• Exit-Strategie

Langfristig entscheidet diese Struktur über Vermögensaufbau.

Immobilienertragsteuer (ImmoESt) beim Verkauf

Beim Verkauf einer Immobilie fällt grundsätzlich Immobilienertragsteuer an.

Wir prüfen:

• Altvermögen vs. Neuvermögen
• Hauptwohnsitzbefreiung
• Herstellerbefreiung
• Spezielle Ausnahmen
• Optimale Verkaufsstruktur

Vor einem Verkauf sollte immer eine steuerliche Analyse erfolgen.

Typische Fehler bei Vermietern

• Keine Prognoserechnung
• Falsche AfA
• Vermischung privater & betrieblicher Ausgaben
• Unklare Kreditstruktur
• Keine Exit-Strategie

Diese Fehler kosten langfristig Geld.

Unsere Leistungen für Immobilien & Vermietung

🔗 Buchhaltung für Vermieter
🔗 Jahresabschluss bei Immobilien-GmbH
🔗 Steuerberatung & Strukturplanung
🔗 Prognoserechnungen
🔗 Verkaufsberatung
🔗 Digitale Buchhaltung über DATEV Unternehmen Online

Für wen wir ideal sind

• Private Vermieter
• Zinshausbesitzer
• Mehrparteienhaus-Eigentümer
• Immobilien-GmbHs
• Portfolio-Investoren
• Bauträger